🧾 增值税计算器 — 含税价与不含税价互转、税额速算
支持不含税价 → 含税价与含税价 → 不含税价双向换算， 覆盖 13% / 9% / 6% / 5% / 3% / 1% / 0% 全部现行税率， 并同步计算城建税、教育费附加、地方教育附加与综合税负，支持批量金额一次转换。
支持小数，自动按分保留两位
附加税以实际缴纳的增值税额为计税依据
📊 计算结果
不含税价（销售额）
—
增值税税额
—
含税价（价税合计）
—
附加税费合计
—
税费总额（增值税 + 附加）
—
综合税负率
—
| 税费项目 | 计税依据 | 税率 | 金额 |
|---|---|---|---|
| 增值税 | 不含税销售额 | — | — |
| 城市维护建设税 | 增值税税额 | — | — |
| 教育费附加 | 增值税税额 | — | — |
| 地方教育附加 | 增值税税额 | — | — |
| 合计应纳税费 | — | ||
综合税负率 = （增值税 + 附加税费）÷ 不含税销售额 × 100%。实际税负还需考虑进项税抵扣，一般纳税人真实税负通常远低于名义税率。
📦 批量换算
支持带 ¥、逗号千分位的金额，例如 ¥1,234.56
📈 2026 年现行增值税税率表
| 税率 / 征收率 | 适用范围 | 典型举例 |
|---|---|---|
| 13% | 销售货物、劳务、有形动产租赁服务、进口货物（另有规定除外） | 制造业售卖设备、零售商品、机器设备租赁 |
| 9% | 交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁、销售不动产、转让土地使用权，以及农产品、自来水、暖气、天然气、图书报刊等 | 货运物流、建筑安装工程、写字楼出租、出版社卖书 |
| 6% | 现代服务、金融服务、生活服务、增值电信、销售无形资产（土地使用权除外） | 软件开发、咨询设计、餐饮住宿、贷款利息、广告服务 |
| 5%（征收率） | 简易计税项目：销售/出租老不动产、劳务派遣差额计税、人力资源外包等 | 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产出租、个人出租住房（减按 1.5%） |
| 3%（征收率） | 小规模纳税人应税销售行为、一般纳税人选择简易计税的特定项目 | 小微企业开票、公共交通运输服务简易计税 |
| 1%（优惠征收率） | 小规模纳税人阶段性减按 1% 征收（政策延续期内） | 月销售额超 10 万元的小规模纳税人开具 1% 专票 |
| 0% | 出口货物、跨境应税行为（适用零税率而非免税，可退进项） | 外贸出口退税、国际运输服务 |
| 免税 | 小规模纳税人月销售额 ≤ 10 万元（季 ≤ 30 万元）、农业生产者销售自产农产品等 | 个体工商户季度收入 25 万元免征增值税 |
税率政策会随财税文件调整，请以国家税务总局最新公告为准。
💡 增值税实用提示
- 一般纳税人 vs 小规模纳税人：一般纳税人适用 13%/9%/6% 税率，可以抵扣进项税，应纳税额 = 销项税 − 进项税；小规模纳税人适用 3%（阶段性 1%）征收率，不能抵扣进项，应纳税额 = 不含税销售额 × 征收率。年应税销售额超过 500 万元须登记为一般纳税人。
- 进项抵扣三要件：取得合法有效的增值税专用发票（或其他抵扣凭证）、用于应税项目（用于免税、集体福利、个人消费的不得抵扣）、在规定期限内勾选认证。购进旅客运输、通行费等也可按规定计算抵扣。
- 价税分离公式记忆法：「含税除以一加税率得不含税」——不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率)，税额 = 含税价 − 不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率) × 税率。反向则是「不含税乘以一加税率」。
- 报价一定要说清含不含税。13% 税率下，10,000 元不含税报价对应含税 11,300 元，差额 1,300 元；若把含税价当不含税价签合同，等于白送 11.5% 的利润。
- 附加税费随增值税走。增值税减免时，城建税、教育费附加、地方教育附加同步减少；小规模纳税人还可享受「六税两费」减半征收优惠。
- 差额征税注意事项。劳务派遣、旅游服务、建筑分包等可按差额确定销售额，此时计税依据不是全额收入，需单独核算。
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⚠️ 计算结果仅供参考，实际以银行 / 税务机关 / 社保机构规定为准。
📘 使用说明
- 选择「不含税转含税」或「含税转不含税」
- 输入金额并选择税率
- 查看税额、含税价与附加税
- 多个金额可用批量模式一次换算
❓ 常见问题
Q: 含税价怎么换算不含税价？
A: 不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率)。例如 1130 元含 13% 税的价格，不含税价 = 1130 ÷ 1.13 = 1000 元，税额 130 元。
Q: 小规模纳税人税率是多少？
A: 小规模纳税人征收率为 3%，现行优惠政策下部分适用 1%。年应征增值税销售额超过 500 万元须登记为一般纳税人。
